Страховий запас: визначення, розрахунок і значення для підприємства
Класичні підходи до визначення страхового запасу
На ринку ми бачимо цікаву ситуацію: більшість компаній визнають необхідність страхового запасу, але не завжди розуміють, як його правильно розрахувати. Що таке страховий запас? За якими правилами його розраховувати? І як уникнути зайвих витрат? У цій статті ми детальніше розглянемо ці питання і запропонуємо підходи до ефективного визначення та управління страховим запасом.
Просте визначення потреби
Страховий запас — це додатковий обсяг товару, який компанія тримає понад очікувану потребу, щоб покрити можливі коливання попиту. Наприклад, якщо ми плануємо продати 10 одиниць товару, але існує ймовірність, що попит зросте до 15 або навіть 20, ці додаткові одиниці і є страховим запасом. Його розмір залежить від того, наскільки наші очікування можуть коливатися.
Базова потреба: від чого рахувати страховий запас?
Одна з ключових проблем — визначення рівня базової потреби, на основі якої розраховується страховий запас. Це можуть бути продажі за день, тиждень, місяць або за термін поставки (lead-time). Найчастіше компанії використовують місячну потребу як основу для розрахунку страхового запасу: якщо середній продаж 10 одиниць на місяць, то страховий запас матеріалів може бути ще 10 або 5. Такий підхід є простим, інтуїтивно зрозумілим і часто використовувався через історичну практику.
Формули на основі «нормального розподілу»
Альтернативний підхід — математичне моделювання. Якщо припустити, що попит має нормальний розподіл (це статистична модель, де більшість значень зосереджені навколо середнього, і ймовірність великих відхилень від нього зменшується), можна задати бажаний рівень сервісу (наприклад, 99 відсотків) і використовувати стандартну формулу Excel для розрахунку страхового запасу. Цей метод дозволяє врахувати волатильність попиту і коефіцієнт варіабельності, але має свої недоліки. Результати можуть бути дуже волатильними, запас то зростає, то зменшується. І головне, попит далеко не завжди має нормальний розподіл. Тобто ми будуємо елегантні формули на помилковому припущенні, що призводить до надлишкових запасів.
«Оптимізація з урахуванням прибутку»
Ще один підхід — оптимізація запасу з урахуванням прибутку. Формула страхового запасу враховує волатильність попиту, бажаний рівень сервісу, вартість зберігання, упущену вигоду і дозволяє знайти математичний максимум прибутку. Тобто той рівень запасу, який зменшує ризик втрати продажів, але не створює надлишкових витрат. Цей підхід виглядає логічним, але основне припущення про нормальний розподіл попиту може виявитися неправильним. Як результат, це може призвести до надлишкових запасів сировини, матеріалів, готової продукції.
На практиці це означає, що навіть складні формули можуть призводити до нестабільності в управлінні запасами.
Отже, страховий запас — це інструмент управління ризиками, який повинен бути обґрунтованим, адаптивним і економічно ефективним. Класичні формули — лише частина картини. Важливо розуміти природу вашого попиту, правильно оцінювати ризики і шукати баланс між сервісом і витратами.
Управління страховим запасом без зайвої складності
У попередніх абзацах ми розглянули класичні підходи до визначення розміру страхового запасу: від простих формул до складних моделей, що враховують рівень сервісу, волатильність попиту, вартість зберігання. Однак всі ці методи мають одну спільну слабкість: вони базуються на припущеннях, які не завжди відповідають реальності.
Так, існують ще більш складні формули, які враховують додаткові фактори, такі як термін поставки, розмір економічної партії, відхилення таймінгу поставок тощо. Але навіть вони не змінюють суті: якщо базові припущення є помилковими, результат буде неточним.
Рішення «Автопілот» і переваги цього підходу до визначення страхового запасу
Тепер давайте розглянемо інший підхід — рішення, яке дозволяє ефективно управляти страховим запасом без зайвої складності, з меншими витратами і реальним результатом для вашого бізнесу.
Замість того, щоб просто «намагатися» врахувати всі фактори, давайте поговоримо про новітній інструмент, який є частиною системи управління виробничими запасами Intuiflow — умовний «Автопілот», заснований на машинному навчанні. Цей інструмент самостійно моделює поведінку системи, використовуючи історичні дані та прогнози, що робить його набагато точнішим і ефективнішим.
Система управління запасами виробництва аналізує, як працювала компанія протягом останніх півтора років, і моделює, як вона буде працювати рік або півтора роки вперед. Важливо, що ця модель працює щодня, тобто з високою деталізацією, що дозволяє враховувати навіть найменші коливання в попиті і поставках.
Intuiflow (система планування закупівель) враховує всі ключові фактори: мінімальну партію закупівлі, кратність, термін поставки, частоту поставок, сезонність, попит, а також тип товару, чи є він прогнозованим або має неритмічний характер. На відміну від класичних формул, ця модель не просто усереднює варіабельність. Вона аналізує структуру попиту, його шаблон, сезонні коливання, пікові періоди, а також взаємодію всіх факторів між собою.
Наприклад, якщо мінімальна партія дуже велика, вона сама по собі вже частково перекриває варіабельність попиту, і потреба в окремому страховому запасі зменшується. А якщо поставки часті, вони можуть перекривати піки попиту без додаткових запасів.
Ще одна перевага, що система може визначити, який тип буфера потрібен для кожної номенклатури: динамічний або статичний. Динамічний буфер — це змінний запас, який автоматично коригується залежно від коливань попиту, сезонних змін або інших факторів, що впливають на попит. Такий буфер дозволяє гнучко реагувати на зміни і підтримувати оптимальний рівень запасів. Для товарів з неритмічним або рідкісним попитом (але високою маржинальністю) динамічний буфер може бути неефективним. У таких випадках система пропонує статичний рівень запасу, який краще відповідає реальній ситуації. Статичний буфер — це фіксований запас, який не змінюється, незалежно від змін попиту або інших умов. Він визначається заздалегідь і підтримується на стабільному рівні для забезпечення стабільності, але не адаптується до поточних змін на ринку.
Це рішення дозволяє досягати високого рівня сервісу при мінімальних інвестиціях в запаси. Важливо, що вам не потрібно постійно думати про те, як працює формула. Все прозоро, ви просто бачите результат: як система поводилася в минулому, як вона прогнозує майбутнє і який рівень запасу буде оптимальним.
Модель не обмежується розрахунком, а також симулює поведінку системи. Це принципово інший підхід, який дозволяє не тільки отримати цифру, але і зрозуміти її логіку. А візуальна перевірка результату — це спосіб довіри до моделі без необхідності розбиратися в формулах. Ви бачите, як система працює, і можете оцінити її реалістичність.
Раніше такої точності досягти було неможливо, компанії застосовували одну логіку на всю категорію товарів. Тепер кожна номенклатура має свій власний оптимум.
Саме в цьому сила підходу: він не вимагає від вас глибокого розуміння складних формул або математичних моделей. Система аналізує історію і прогноз, і самостійно підбирає оптимум, адаптований до реальності вашого бізнесу.
Висновки
Страховий запас залишається найважливішим елементом стратегії управління запасами. Класичні методи його розрахунку, від простих формул до оптимізаційних моделей, корисні як відправна точка, але вони часто спираються на припущення (наприклад, нормальний розподіл попиту), які не завжди відповідають реальності.
Сьогодні компанії повинні виходити не тільки з формули, але і з практичного розуміння:
- Мінімальний страховий запас задає нижню межу, яка гарантує захист від перебоїв і формує основу для стабільного рівня обслуговування, порядку.
- Сама наявність страхового запасу забезпечує гнучкість: підприємство може витримати затримки поставок і несподіване зростання попиту без різких фінансових втрат.
- Для виробництва критично важлива наявність страхового виробничого запасу, який страхує від зупинки ліній і простоїв обладнання.
Сучасні рішення, такі як «Автопілот» в Intuiflow (автоматизація процесів виробництва), виходять за межі статичних формул. Вони моделюють попит і поведінку ланцюжка поставок, підбираючи оптимальний рівень страхового запасу для кожної позиції. Такий підхід у логістиці допомагає підтримувати сервіс на високому рівні при мінімальних вкладеннях у надлишкові запаси.
У підсумку, страховий запас — це динамічний інструмент, який повинен бути економічно виправданим і вбудованим у систему планування виробничих запасів підприємства.
