Постановка и автоматизация системы консолидации управленческого учета и бюджетирования для ООО «ТЕРРА ФУД»

«ТЕРРА ФУД» — ведущий украинский холдинг, №1 по производству молочной продукции в Украине. Абсолютный лидер в производстве и продаже фасованного сливочного масла, лидер в производстве растительно-сливочных смесей и лидер в сегменте премиальной молочной продукции в Украине. К основным брендов компании относятся: Premialle, «Ферма», «Белая линия», «Тульчинка».

Компания является сильным игроком международного рынка, ведь наша продукция экспортируется более чем в 40 стран мира.

До начала проекта в ООО «ТЕРРА ФУД» были формализованы правила управленческого учета, унифицированы основные классификаторы, сформирована команда, ответственная за разработку и внедрение методологии. Отчетность и бюджеты формировались в Excel. Модель бюджетирования и управленческого учета очень подробная, что вызвало значительные трудности в поддержании модели в Excel.

С ростом бизнеса руководство «ТЕРРА ФУД» приняло решение оптимизировать и автоматизировать систему финансового управления. Выбор был сделан в пользу Компании «ABM Finance» благодаря значительному успешному проектному опыта и наличия собственного программного продукта «ABM Finance», который позволяет автоматизировать методологию бюджетирования и управленческого учета для любой сферы деятельности, оперативно формировать необходимый пакет управленческой отчетности в разрезе план \ факт, а также позволяет автоматизировать систему управления платежами (платежный календарь). Еще одним аргументом «за» сотрудничество с «ABM Finance» стало то, что в рамках проекта команда проекта «ABM Finance» учит сотрудников и создает центр компетенций на базе компании-клиента, благодаря чему есть возможность самостоятельно развивать систему и масштабировать ее на другие предприятия холдинга.

Целью проекта было создание единой автоматизированной системы для формирования пакета необходимой управленческой отчетности план \ факт как консолидированной, так и отдельно по каждой компании с возможностью ее увеличения.

Проект состоял из двух блоков, в рамках которых были достигнуты следующие результаты:

• Создана единая информационная база данных на базе ПП «ABM Finance», которая включает в себя данные управленческого учета по всем организациям Группы компаний;
• Автоматизированная сложная методика управленческого учета по всем организациям компании (в т.ч. учет себестоимости, НДС, предварительное начисление доходов / расходов) с возможностью дальнейшего масштабирования;
• Доработанные и автоматизированные методики учета операций между организациями внутри компании;
• Разработан и автоматизирован бизнес-процесс проверки управленческих данных и закрытия периода (расчет курсовых разниц, начисление амортизации основных средств и т.д.);
• Компания получает итоговые отчеты (Баланс, Отчет о прибылях и убытках, Отчет о движении денежных средств) с возможностью получения расшифровок в необходимых аналитических разрезах (Бизнес направление, Центры финансовой ответственности, Организация, статьи, анализ «план-факт» и т.д.).

Блок 2. Бюджетное планирование:

• В единой базе ПП «ABM Finance» настроена подробная модель планирования функциональных бюджетов по двум сценариям: летний и месячный план с возможностью проведения анализа план \ факт;
• Компания получила прозрачную систему планирования функциональных бюджетов — на основании плана продаж;
• Автоматизирован процесс планирования себестоимости реализации с точки зрения статей материальных затрат с возможностью анализа план \ факт;
• На основании внесенных функциональных бюджетов автоматически формируются плановые итоговые отчеты:
  • баланс,
  • Отчет о прибылях и убытках,
  • Отчет о движении денежных средств.

Реализация проекта предоставила возможность достягнуты желаемого результата. Мы получили комплексную систему управления финансами, позволяет без труда формировать пакет необходимой управленческие отчетности. Мы получаем объективную и прозрачную картину, которая указывает на какие факторы необходимо воздействовать для достижения желаемого результата. Система существенно повысила эффективность управления в компании.