Предпосылки
Потребность модернизировать общехолдинговую структура управленческого учета
Необходима оптимизация получения консолидированных бюджетов
Неавтоматизированные процессы согласования платежей
Необходимость централизации казначейства для оперативного управления ГК
Трудно контролировать бюджеты, когда бюджет в Excel, а факт – в учетной системе
Отсутствие план-фактного анализа и анализа «like to like»
Ход проекта
Проект требовал построения новой архитектуры. Которая бы обеспечивала бесперебойный обмен данными общехолдинговой управленческой базы с базами подразделений. Это позволило бы оперативно предоставлять руководству фактические данные (пакет отчетности).
Следующей задачей стояла Централизация казначейства, которая охватывала бы регламентацию процесса согласования платежей в группе компаний, перенос функции оплаты из подразделений на центральный офис, автоматизацию всех цепочек согласований, формирование на этой основе реестров платежей, отчетов и т.д.
Также, на базе программного продукта ABM Finance предполагалось разработать новую систему бюджетов, оптимизировав ее с точки зрения логики и достаточности бюджетных форм.
Управленческий учет
1. Добавили аналитику «Бизнес единица контрагента». Это позволяет анализировать дебиторскую-кредиторскую задолженность не только в разрезе юридических лиц, но и в разрезе бизнес-единиц.
2. Включили на счета доходов-расходов аналитику Магазины и филиалы с различными дополнительными параметрами.
3. Сократили перечень ЦФО до 16 основных функций.
4. Добавили новую аналитику Группы необоротных активов, чтобы контролировать выполнение бюджета не только по оплате, но и по капитализации.
5. Разработали правила обмена между базами и требования по доработке учетных систем.
В результате получили инструмент для ежедневного получения данных по движению ДС и построения Отчета о движении ДС.
Централизация казначейства
Блок охватывал следующие шаги.
1. Унификация процесса согласования платежей для всех Подразделений. Разработка единых правил для проверки платежей.
2. Создание процедур для автоматического контроля бюджета, для согласования превышений бюджета с управляющей компанией.
3. Настройка реестров платежей и отчета Платежный календарь для оперативного планирования выплат и поступлений.
4. Автоматизация создания платежных документов на основании заявок на платеж.
5. Настройка механизмов обмена казначейской базы с клиент-банками с целью оперативного получения факта движения денежных средств.
6. Разработка регламента согласования платежей.
7. Настройка механизма для управления кредитами.
Бюджетное планирование
Регламентировали единую методологию бюджетного управления для всех Подразделений. Разработали схему составления бюджетов и формы для внесения плановой информации по подразделениям. Формы были простыми, но достаточными для получения консолидированных бюджетов в необходимых аналитических разрезах. Также создали формы для бюджетов инвестиций, зарплат, административных расходов, банковских услуг, налогов и финансовых расходов. Для планирования и анализа добавили два новых счета: один для учета движения товаров по себестоимости, другой – для учета продаж по стоимости реализации.
Также настроили документ, который учитывает сезонность и планирует поступления от продаж еженедельно.
Результаты внедрения ABM Finance
-
Единая методология бюджетного планирования, унифицированный набор форм и статей бюджетов
-
Настроен автоматический контроль исполнения бюджетов
-
Все платежи прозрачны, проходят исключительно в единой системе, что позволяет эффективно управлять денежными потоками холдинга
-
Системное управление реестром и платежным календарем обеспечивает ликвидность холдинга
-
По утвержденным заявкам автоматически формируются платежные документы для выгрузки в Клиент-банк
-
Возможно провести план-фактный анализ в единой системе
-
Настроено оперативное получение консолидированной отчетности с необходимыми аналитиками
